投資を始めると、必ず出てくるこの疑問。
「NISAとiDeCo、どっちを使うべき？」
どちらも“非課税で資産形成できる制度”であることは共通ですが、
FIRE（経済的自立・早期リタイア）を目指す人にとっては、
向いているタイミング・目的が少し違うと感じています。
今回は、FIREの視点からNISAとiDeCoの違いを整理し、
「どちらをどう使っていくべきか？」を考えてみます。
NISAとiDeCoの特徴をざっくり比較
まずは基本的な違いから。
| 項目 | NISA（新NISA） | iDeCo |
|---|---|---|
| 税制 | 売却益・配当が非課税 | 拠出時に所得控除、運用益も非課税 |
| 引き出し | いつでもOK（制限なし） | 原則60歳まで引き出し不可 |
| 対象商品 | 株式・ETF・投資信託など自由度高い | 主に投資信託（一部預金・保険も可） |
| 節税効果 | 運用益の非課税のみ | 所得控除による節税＋運用益非課税 |
| 資金拘束 | なし | あり（長期間） |
どちらもお得な制度ですが、iDeCoは60歳まで引き出せないのが最大のネック。
ここがFIREとの相性に大きく影響してきます。
FIREを目指すなら「流動性」が大事
FIREとは、“働かなくても生活できる状態”をつくること。
そのためには、資産を「いつでも使える状態」で持っておくことが重要です。
この点で考えると、
- 新NISAは、途中で資金を引き出せる → ◎
- iDeCoは60歳まで引き出せない → △（もしくは×）
つまり、FIREのタイミングが60歳より前なら、iDeCo資産は使えないということになります。
早期リタイア後に「収入がないのにお金も引き出せない」という事態は避けたいですよね。
でもiDeCoにも“強み”はある
「じゃあiDeCoは使えないの？」というと、そうでもありません。
iDeCoの最大の魅力は、掛金が全額「所得控除」になること。
たとえば課税所得が高い会社員であれば、節税効果だけで年数万円の差がつくことも。
ちなみに自分は、勤務先の制度の関係もあって、iDeCoは今も継続して積み立てています。
FIRE的には「NISAに全振りで流動性を高くした方がいいかな」と思うこともあるんですが、
iDeCoは**“退職金を積み立てているような感覚”**で、これはこれで悪くないなと思っています笑
今すぐ使うお金じゃないし（使いたい気持ちはあっても笑）、60歳まで引き出せない分、逆に「勝手に積み立ててくれてる」感じもあって。
なので、節税メリットを活かしながら、将来の安心材料としてiDeCoもゆるく続けています。
また、FIRE後の“老後資金の準備”という意味では、
- 今：NISAで自由に使える資産を増やす
- 後：iDeCoで将来の年金代わりに備える
という二段構えの戦略もありです。
結論：FIREまでの期間と現状によって使い分けを
NISAとiDeCo、どちらを優先すべきか？
FIREの目的と時期によって、以下のように考えるとスッキリします。
【NISAを優先すべき人】
- 40代以下でFIREを目指している
- なるべく早く経済的自由を得たい
- 配当や売却益で「使えるお金」を増やしたい
- 流動性を重視している
【iDeCoも活用したい人】
- 節税メリットを最大限活かしたい（年収が高い）
- 60歳以降の資金も準備しておきたい
- 資産の一部は“強制的に貯めておきたい”タイプ
- サイドFIRE・ゆるFIREなど、完全リタイアを急いでいない
おわりに：NISAとiDeCo、どちらも“正解”。目的に合わせて活かそう
どちらが優れている、というよりも、
「目的と順番を整理して使う」ことがFIRE達成には必要だと感じています。
「いつ・どれくらい資産を使いたいのか？」をベースに、
NISAとiDeCoを上手に組み合わせていきましょう。
